Расчетный счет – что это такое, для чего нужен и как открыть: определение, назначение + инструкция

Приветствуем читателей журнала "Biznesmenam.com"! В этой статье я расскажу, что такое расчётный счёт (сокращённо р/с) простыми словами и для чего он нужен.

Если вы прочитаете статью от начала и до конца, узнаете:

1. когда может понадобиться р/с;
2. каково значение цифр в расчётном счёте;
3. что такое реквизиты р/счета и как они выглядят;
4. какие операции можно проводить по расчётному счёту;
5. как открыть расчётный счёт и какие документы потребуются;
6. каковы преимущества и недостатки использования р/с.

Также в конце статьи вы традиционно найдёте ответы на популярные вопросы.

Представленную публикацию полезно изучить всем, кто планирует только открывать свой бизнес (заняться его развитием) и людям, которые стремятся к повышению уровня финансовой грамотности. Если это о вас, не теряйте времени – приступайте к чтению прямо сейчас!

1. Что такое расчетный счет в банке - определение и значение термина 📚

Расчётный счёт - это счёт в банковской организации, владельцем которого являются юридические лица или индивидуальные предприниматели.

Целью его открытия является проведение различных финансовых операций, в том числе безналичных расчётов с поставщиками, выставление счетов покупателям, а также учет и хранение денег.

Наличие расчётного счёта позволяет осуществлять следующие действия:

• внесение в безналичном порядке платы за товары, материалы и услуги, в том числе аренду, доставку и другие;
• выставление покупателям счетов на безналичную оплату;
• хранение денежных средств, а также ведение их учета;
• инкассационные операции, внесение наличных на счёт с последующей их конвертацией в безналичные;
• переводы в иностранной валюте контрагентам, находящимся в других государствах;
• получение дохода в виде процентов на остаток денег на расчетном счете;
• выплата зарплаты сотрудникам посредством перевода на банковские карты при подключении зарплатного проекта;
• использование разного рода банковских услуг, в том числе получение кредитов, овердрафт, лизинг, эквайринг, гарантии и другие;
• участие в торгах на приобретение имущества банкротов, а также в проведении тендеров на сайте госзакупок;
• внесение платежей в бюджет, в том числе налогов, а также отчислений в фонды пенсионного и социального страхования.

В банковских реквизитах расчётный счёт выглядит как уникальное сочетание двадцати цифр. Именно по такому номеру банковская организация осуществляет идентификацию клиентов.

Важно понимать, что в российских законах нет определения расчётного счёта. О нём упоминается только в инструкции Центрального Банка 153-И от 30.05.2014, которая посвящена правилам открытия и закрытия разных видов банковских счетов.

Открытие расчётного счёта доступно как юрлицам, так и физлицам (для последних его называют текущим). Организации, а также индивидуальные предприниматели могут использовать расчётный счёт только для проведения платежей в рамках коммерческой деятельности.

Более того, компании (ООО и пр.) обязаны открывать его в соответствии с российскими законами, для предпринимателей же использование р/с не является обязательным.

2. Когда нужен расчётный счёт предпринимателю – 2 примера 💎

Согласно российским законам индивидуальные предприниматели не обязаны пользоваться при ведении бизнеса расчётными счетам. Для проведения любых операций они вправе пользоваться счетами и картами, открытыми на их имя как на физическое лицо.

Но на практике оказывается, что зачастую вести собственное дело без использования расчётного счёта бывает сложно. Более того, ситуаций, в которых можно обойтись исключительно личными счетами немного. Они имеют отношение только к сферам бытовых услуг и розничной торговли.

Получается, что расчётный счёт не понадобится при получении исключительно наличных платежей. Но при этом важно учитывать Указания Банка России от 07.10.2013. Согласно пунктам 5 и 6 этого документа юридические лица вправе проводить между собой наличные расчёты в сумме, не превышающей 100 000 (ста тысяч) рублей по одному договору.

Ниже представлены два примера ведения предпринимательской деятельности. Они демонстрируют ситуации, в которых можно и нельзя обойтись без расчётного счёта.

3. Какое значение имеют цифры в расчётном счёте 🔎📃

Некоторые думают, что цифры в номере счёта являются случайными. Однако все они имеют принципиальное значение. Если знать это, будет легче ориентироваться в различных реквизитах.

В первую очередь необходимо понять, что номер счёта делится на несколько смысловых блоков. Всего их 6 (шесть):

1. Три цифры в начале называют балансовым счетом первого порядка. Он демонстрирует, кто является собственником счёта. 405 и 406 – счета государственных организаций, 407 – юрлица, 408 – физлица и ИП и другие.
2. Четвёртая и пятая цифра – балансовый счёт второго порядка. Он трактуется в совокупности с первыми тремя цифрами. Например, сочетание 40802 показывает, что счёт принадлежит индивидуальному предпринимателю.
3. Ещё три цифры показывают, в какой валюте хранятся средства. 810 – рубли в случае перевода внутри нашей страны, 643 – рубли при международных переводах, 840 – доллар США, 978 – евро.
4. Девятая цифра называется контрольной. Она по-особенному рассчитывается и позволяет банкам проверить, правильно ли записан счёт, является ли он действующим на данный момент.
5. Следующие четыре цифры показывают, в каком отделении кредитной организации был открыт счёт.
6. Последние семь цифр являются непосредственным номером счёта в отделении банка.

Подробную информацию о расшифровке цифр в номере счёта можно найти в Положении Банка России №579-П от 27 февраля 2017 года, а точнее в Приложении №1 к нему.

4. Реквизиты расчётного счёта – что означают и как выглядят 📄

Чтобы совершить банковский перевод, недостаточно знать только номер счёта, потребуются его реквизиты. Это понятие включает несколько атрибутов, без которых произвести перевод не получится.

Такие атрибуты можно разделить на 2 (две) группы:

1. Реквизиты банка – БИК, полное и сокращённое название, номер корреспондентского счёта.
2. Реквизиты самой организации – полное наименование, номер расчётного счёта, ИНН, КПП.

Важно понимать: если изменились какие-либо реквизиты расчётного счёта, следует в срочном порядке уведомить об этом всех контрагентов.

Конечно, если этого не сделать, посланные по старым реквизитам денежные средства будут возвращены отправителю. Однако такие операции являются достаточно длительными. С момента отправки до возврата средств может проходить до 7 рабочих дней.

5. Какие операции можно проводить, используя р/с (расчётный счёт) в банке 📑

Используя расчётные счета, можно проводить целый ряд операций. Все их можно разделить на несколько групп.

✔ 1. Внесение наличных

Если деятельность осуществляется с использованием наличных, можно внести денежные средства на расчётный счёт. Для этого придётся воспользоваться кассой в отделении кредитной организации, банкоматом или платёжным терминалом.

Важно понимать: банки настороженно относятся к операциям по внесению наличных. Если организация ежедневно будет вносить на свой расчётный счёт огромные суммы денег, у службы безопасности может возникнуть большое количество вопросов относительно их происхождения.

✅ Сотрудники кредитной организации потребуют документального подтверждения, что наличные получены законным способом.

Следует помнить, что предприниматель обязан сохранять всю подтверждающую документацию. В случае больших оборотов это поможет подтвердить законность денежных средств.

✔ 2. Снятие наличных с расчётного счёта

Снятие наличных с расчетного счёта – также операция, которая подвергается тщательной проверке со стороны банка. Размер комиссии за неё устанавливается в тарифах на обслуживание счёта. Чтобы избежать частой проверки документов, кредитные организации нередко утверждают слишком высокую плату за снятие крупных сумм.

В случае выпуска к расчётному счёту корпоративной банковской карты существует возможность снятия наличности в банкомате.

Однако снимать достаточно крупные суммы в большинстве случаев банки позволяют только в кассе отделения. При этом придётся воспользоваться чековой книжкой, которую выдадут здесь же.

✔ 3. Перечисление средств в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Рассчитываться с контрагентами за поставку продукции и материалов, а также оказанные услуги можно при помощи платежных поручений. Этот документ позволяет перечислять денежные средства с расчётного счёта по определённым реквизитам.

Платёжку можно оформить в специальной бухгалтерской программе. После этого останется напечатать документ и отнести в банк для осуществления перечисления. Однако этот вариант достаточно затратный и требует регулярного посещения офиса кредитной организации.

Гораздо более удобным вариантом является использование услуги, которую предоставляет большинство современных банков. Они позволяют оформлять и направлять для перечисления платежные поручения в режиме онлайн, не выходя из офиса или дома. Такой вариант гораздо более удобен и позволяет экономить время.

Начинающие предприниматели могут не знать, как оформить платёжку. Чтобы исключить такую ситуацию, есть смысл воспользоваться образцами, представленными на многих популярных бухгалтерских сайтах, на интернет ресурсах банков и в специализированных онлайн программах.

✔ 4. Перечисление платежей в налоговую, а также в пенсионный и фонд соцстраха

Чтобы перевести деньги в пользу налоговой инспекции и внебюджетных фондов, необходимы соответствующие реквизиты. Их можно найти в квитанциях соответствующих органов.

Для осуществления платежей также придётся оформить платёжное поручение. Сегодня вовсе не обязательно составлять его на бумажном носителе.

Большинство современных банков предлагают сделать это при помощи специализированных онлайн сервисов 💻. При этом чаще всего кредитные организации за налоговые платежи, а также отчисления в фонды комиссию не берут.

✔ 5. Перечисление в пользу физических лиц

Чаще всего перечисление средств физическим лицам используется для выплаты заработной платы. Банки устанавливают достаточно высокую комиссию по подобным операциям. Гораздо более удобным для организаций является подключение услуги зарплатный проект. Она позволяет гораздо дешевле и быстрее переводить деньги в пользу сотрудников.

Индивидуальные предприниматели, которые не имеют работников, могут использовать такую операцию для вывода заработанных средств на карту.

Большинство банков в этом случае взимают комиссию ниже, чем при снятии наличных. Однако не следует заниматься обналичиванием денежных средств, так как это может грозить блокировкой счёта ❌.

✔ 6. Получение безналичных переводов от физических лиц и организаций

Используя реквизиты расчётного счёта, контрагенты могут перечислять на него денежные средства. Чаще всего такую операцию проводят покупатели. Большинство безналичных переводов осуществляются организациями. Клиенты же, являющиеся физическими лицами, чаще всего осуществляют оплату наличными. Однако и они могут использовать безналичное зачисление.

В первую очередь это касается так называемого эквайринга – списания посредством специального терминала средств с банковской карты клиента с последующим перечислением на расчётный счёт компании. Эквайринг также имеет разновидности - интернет-эквайринг, торговый эквайринг и мобильный эквайринг.

📃 Важно иметь в виду, что операции по расчётному счёту должны проводиться в соответствии с действующими законами. Поэтому огромное значение имеет знание законов.

6. Какие документы необходимы для открытия р/с ИП, ООО и физлицам 📋

Для открытия расчётного счёта необходимо предоставить в кредитную организацию определённый пакет документов. Для этого потребуется знать, что входит в его состав.

📎 Список документов для открытия расчётного счёта ИП

Банки вправе самостоятельно разрабатывать перечень документов, необходимых для открытия счёта. Поэтому специалисты рекомендуют обратиться с вопросом о перечне необходимых документов в отделении банка либо изучить информацию, представленную на сайте.

Однако можно выделить ряд документов, которые понадобятся в обязательном порядке. Так, не удастся открыть расчётный счёт индивидуального предпринимателя, не предоставив паспорт либо другой документ, который удостоверяет личность.

Дополнительно могут потребоваться следующие документы:

• карточка образца подписей и печати (может оформляться непосредственно в кредитной организации);
• свидетельство, подтверждающее регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
• выписка из ЕГРИП;
• налоговая декларация;
• при ведении деятельности, которая подлежит лицензированию, потребуется соответствующий документ;
• доверенность на представление интересов бизнесмена в банке другими лицами.

📎 Список документов для открытия расчётного счёта ООО

Организации для открытия расчётного счёта предоставляют более обширный перечень документов, чем индивидуальные предприниматели.

В обязательный перечень документов входят:

• учредительные документы;
• устав;
• свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию компании;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• документы, удостоверяющие личность учредителя, а также руководителя и всех лиц, указанных в карточке;
• документы, которые подтверждают полномочия руководителя, а также лиц, имеющих право подписи;
• лицензии, а также доверенности.

Некоторые кредитные организации требуют дополнительно предоставить информацию о деловой репутации компании. Такие сведения обычно запрашивают у организаций, которые действуют на рынке достаточно давно. Они могут предоставить информацию об имеющихся контрагентах, а также прочих банках, в которых у них открыты расчётные счета.

Чтобы было проще сравнить список необходимых документов для ООО и ИП, основные представлены в таблице ниже.

📎 Открытие расчётного счёта физическому лицу

Физическое лицо также может открыть расчётный счёт, который называется текущим. Для этого ему достаточно предъявить паспорт и дождаться, пока сотрудник банка заполнит заявление. После этого останется поставить подпись на документах.

Без предоставления полного перечня документов открыть расчётный счёт не получится. При этом важно понимать: если будут предоставлены недостоверные данные, в открытии расчётного счёта, скорее всего, откажут. Однако существуют и другие причины отказа, которых банк не обязан сообщать.

7. Как открывается расчётный счёт (р/с) – пошаговая инструкция для новичков 📝

Чтобы открыть расчётный счёт, необходимо совершить ряд действий. При этом последовательность этапов примерно одинакова для организаций и индивидуальных предпринимателей.

Этап 1. Выбор кредитной организации

Огромное значение для открытия расчётного счёта имеет выбор банка.

При этом специалисты советуют опираться на целый ряд критериев:

1. Потребности конкретного бизнеса. В первую очередь следует составить перечень услуг, которыми планируется пользоваться. Также необходимо получившийся перечень проранжировать (распределить) в соответствии с важностью тех или иных услуг.
2. Анализ и сравнение размеров комиссий в разных банках. На этом шаге следует проанализировать тарифные планы кредитных организаций в соответствии со стоимостью необходимых бизнесу услуг. При этом важно учитывать, что для привлечения новых клиентов многие кредитные организации устраивают всевозможные маркетинговые акции. Но отсутствие оплаты за открытие счёта вовсе не означает, что данное предложение является самым выгодным. Важно уточнить также, какова будет плата за каждый месяц обслуживания, а также за перечисление средств. Лучше всего на этом шаге составить таблицу, в которой будет указана комиссия за необходимые бизнесмену услуги в разных банках. Сравнив итоговую стоимость обслуживания, можно сделать правильный выбор. Такую таблицу вы найдёте ниже в статье.
3. Отзывы действующих клиентов банка. Большое значение имеет изучение информации о банке, которую размещают в интернете её клиенты. Если в сети встречается огромное количество отрицательной информации о банке, вполне возможно, не стоит открывать здесь счёт.
4. Место ведения р/с у основных контрагентов. Если большинство из них имеют расчётные счета в одном и том же банке, стоит рассмотреть возможность обслуживания здесь же. Это позволит существенно сократить время на проведение платежей. Кроме того, некоторые банки не взимают комиссию при внутренних переводах.
5. Режим работы, а также длина операционного дня в банке.
6. Местоположение офисов кредитной организации, а также её банкоматов. Даже при дистанционном обслуживании важно, чтобы в случае необходимости можно было быстро и без особых проблем добраться до банка.
7. Наличие программ лояльности. Некоторые банки предоставляют клиентам всевозможные бонусы при продолжительном обслуживании. Это могут быть сниженные комиссии, льготные условия кредитования и другие преимущества.
8. Возможность получения, а также качество оказываемой техподдержки. Сегодня многие крупные банки позволяют клиентам круглосуточно и без выходных получить консультацию, обратившись по телефону либо написав в чат на сайте. Однако до сих пор сохраняются кредитные организации, которые отвечают на вопросы клиентов только при личном обращении в офис. В этом случае решение проблемы оказывается длительным и неудобным.

Внимательно сравнив несколько банков по представленным выше критериям, предприниматель может быть уверен, что сделал правильный выбор. От него во многом будет зависеть удобство и стоимость дальнейшего обслуживания.

Этап 2. Подготовка пакета документов

Выше в представленной публикации был рассмотрен перечень документов, которые придётся предоставить для открытия расчётного счёта. Стоит заранее подготовить как обязательные, так и требуемые дополнительно.

Важно следить, чтобы все документы были действительны на дату предъявления. Также стоит узнать в выбранном банке, какие из них можно предоставить в копиях, а какие придётся передать в оригинале.

Этап 3. Подача документов и оформление заявления

Когда документы будут подготовлены, их необходимо предоставить в банк. Сегодня необязательно с этой целью посещать отделение кредитной организации. Заявку на открытие расчётного счёта можно заполнить и в режиме онлайн.

✅ Некоторые банки сразу после оформления заявки предоставляют реквизиты. В итоге собственник расчётного счёта может практически моментально получает возможность выставлять счета своим покупателям.

Однако вносить наличные и перечислять денежные средства не получится до тех пор, пока не будет подписан договор с банком.

Некоторые кредитные организации позволяют совсем не посещать офис для открытия счёта. Договор, а также все необходимые документы для подписания привозит представитель банка в любое удобное место. Такую услугу предоставляют Альфа-Банк, Тинькофф банк, Точка, Модульбанк и др.

📌 В любом случае для окончательного оформления договора потребуется предоставить оригиналы всех документов для сравнения их с копиями и сканами.

Этап 4. Подписание договора

Когда служба безопасности банка проверит все данные заявителя, останется лишь подписать договор на расчетно-кассовое обслуживание. Как говорилось ранее, сделать это можно в офисе банка, либо пригласив представителя кредитной организации по удобному адресу.

Одновременно с подписанием договора оформляется карточка с образцами подписей и оттиска печати. Если индивидуальный предприниматель работает без печати, соответственно эта информация также указывается в этом документе.

Карточка с образцами подписи требуется для сверки сотрудниками банка в случае снятия наличных по чеку, предоставления платёжных поручений на бумажном носителе, а также для решения многих других вопросов непосредственно в офисе банка.

Важно понимать: в некоторых кредитных организациях оформление этого документа является платным.

Несмотря на то, что форма договора в целом стандартизирована, банки имеют право вносить в него различные изменения. В идеале перед открытием расчетного счёта стоит потребовать у сотрудников банка образец договора на расчётно-кассовое обслуживание и тщательно изучить его. Все непонятные моменты следует заранее уточнить у сотрудников банка либо у собственного юриста.

В соответствии с названным договором банк обязан открыть клиенту расчётный счёт и осуществлять его обслуживание. При этом может существенно отличаться перечень предоставляемых услуг. В большинстве случаев договор заключается на один год с последующей автоматической пролонгацией.

Этап 5. Начало работы

Когда договор будет подписан, расчётный счёт можно начинать активно использовать в работе. Одновременно с пакетом всех необходимых документов клиенту передаётся доступ к онлайн банку в случае его подключения, а также инструкции пользования такой услугой.

Некоторые кредитные организации для доступа к интернет-банкингу дополнительно оформляют специальный ключ на флешке. Он позволяет получить безопасный доступ к расчётному счёту в режиме онлайн с целью совершения всех необходимых операций. Такой ключ обычно называют USB-токен. Если в работе с онлайн банкингом используется такой ключ, важно учитывать определённые его неудобства.

Владельцы расчетных счетов должны понимать, что в случае изменения каких-либо данных организации или индивидуального предпринимателя необходимо в обязательном порядке сообщить об этом в банк. Если не сделать этого, могут возникнуть ряд трудностей при дальнейшем обслуживании.

Многие бизнесмены задаются вопросом: надо ли сообщать в ИФНС об открытии счёта. В соответствии с действующим законодательством делать этого нет необходимости, так как сегодня такую обязанность переложили на банк.

8. Преимущества использования расчётного счёта в бизнесе ✅

Организация обязана открывать расчётные счета по закону. ИП вправе самостоятельно решить, пользоваться им в процессе ведения деятельности или нет. Поэтому такие предприниматели прежде чем принять решение об открытии расчётного счёта, стараются внимательно проанализировать все преимущества его использования.

Основными плюсами использования расчётного счёта для индивидуального предпринимателя являются следующие:

• комфорт оплаты налогов в бюджет, а также обязательных взносов в различные внебюджетные фонды;
• возможность заключать договора с юридическими лицами на сумму, превышающую 100 000 рублей;
• повышение статуса бизнеса, возможность взаимодействовать с более крупными контрагентами;
• в случае подключения интернет-банкинга все операции по счёту можно осуществлять, не выходя из дома или офиса;
• для розничной торговли появляется возможность использования эквайринга.

Представленные выше преимущества позволяют индивидуальным предпринимателям повысить уровень удобства ведения бизнеса.

9. Недостатки использования в процессе ведения бизнеса расчётного счёта ❎

Несмотря на большое количество преимуществ использование расчетного счёта имеет и целый ряд недостатков.

Основными среди недостатков использования р/с являются:

1. Наличие дополнительных затрат. Каждый банк за ведение расчетного счёта взимает ежемесячную комиссию. В большинстве случаев она составляет фиксированную сумму и на сегодняшний день в среднем равна от 500 до 1 000 рублей. Но не следует забывать, что при отсутствии каких-либо движений по счёту комиссия обычно не взимается.
2. Возможность судебного ареста денежных средств, размещённых на расчётном счёте. Если не внести своевременно платежи в налоговую инспекцию, а также внебюджетные фонды, государственные органы вправе наложить арест на всё имущество бизнесмена, в том числе на расчётный счёт. Если у организации открыты счета в нескольких банках, арестованы будут все они.
3. Риск, что банк обанкротится. Всегда существует вероятность, что кредитную организацию лишат лицензии на ведение деятельности. В этом случае все деньги, размещённые на расчётных счетах, будут потеряны. Для организации и ИП страхование счетов не предусмотрено. При этом в очереди на получение денежных средств они находятся в самом конце. Поэтому специалисты рекомендуют открывать расчетные счета в крупных надёжных банках.
4. Прежде чем стать клиентом какой-либо кредитной организации, важно внимательно изучить и проанализировать условия обслуживания здесь. Не стоит поддаваться соблазну и брать серьёзные кредиты. Если вести необдуманному деятельность, сотрудничество с банком может закончиться банкротством организации.
5. Наличие расчётного счёта позволяет облегчить сдачу отчётности.

10. Как выбрать банк и сколько стоит обслуживание расчётного счёта в банке 💰

Ранее уже отмечалось, что для открытия расчётного счёта принципиальное значение имеет выбор банка.

Огромное значение при этом следует отводить ряду критериев:

1. Перечень предоставляемых услуг, а также их стоимость. Принципиальное значение имеет сравнение размеров комиссии. При этом следует понимать, что не всегда отсутствие платы за обслуживание расчётного счёта выгодно. В некоторых случаях именно в этот тариф включаются дополнительные услуги, без которых бизнесу не обойтись.
2. Надёжность банка. Специалисты рекомендуют выбирать кредитную организацию, которая входит в ТОП российских банков. Также для анализа данного критерия можно изучить отзывы клиентов.
3. Возможность подключения, а также комфорт использования в работе онлайн и мобильного банка.
4. Наличие доступа к расчётному счёту с целью пополнения через банкоматы.

Ниже представлена таблица, которая позволяет сравнить тарифы на расчётно-кассовое обслуживание в нескольких российских банках.

11. Закрытие расчётного счёта - 2 возможных варианта 🗒

Существует 2 (два) основных варианта закрытия расчётного счёта: по инициативе кредитной организации, а также по желанию самого клиента. Ниже подробно рассмотрены обе ситуации.

Вариант 1. Блокировка + закрытие счёта

Счёт может быть заблокирован с последующим закрытием по решению банка в нескольких ситуациях:

1. При отсутствии остатка на протяжении двух лет.
2. Если в течение двух лет по расчётному счёту нет ни одной операции.
3. Кредитной организацией обнаружены нарушения Федерального закона номер 115-ФЗ, который касается противодействия отмыванию доходов и легализации терроризма. Закрытие счёта по данным обстоятельством осуществляется, если в течение 12 месяцев два раза блокируются операции на основании названного закона.

Закрытие счёта при выявлении первых двух ситуаций осуществляется с уведомлением клиента. С этой целью за 2 месяца до закрытия собственнику расчётного счёта направляется заказное письмо. При возникновении третьей ситуации закрытие осуществляется без предупреждения клиента.

Вариант 2. Самостоятельное закрытие

Когда клиент принимает самостоятельное решение о закрытии счёта, ему придётся совершить ряд действий:

1. направление в банк заявления о закрытии расчётного счёта и расторжении договора на обслуживание;
2. погашение задолженности по внесению платы за услуги банка;
3. при наличии чековых книжек и банковских карт их необходимо сдать;
4. вывод оставшихся на счёте денежных средств по каким-либо реквизитам либо снятие их наличными;
5. получение справки о закрытии расчётного счёта.

Законодательно установлен максимальный срок, в течение которого осуществляется закрытие счёта по решению клиента. Процедура должна занимать не больше 7 (семи) дней.

Однако существует возможность и ускорить этот процесс. Для этого необходимо в первую очередь вывести максимальное количество денежных средств со счёта, но оставить сумму, достаточную для оплаты комиссии.

Рассмотренные варианты закрытия расчетного счёта являются самыми популярными. Однако существует также возможность расторжения договора в случае банкротства юридических лиц. В такой ситуации всей процедурой занимается конкурсный управляющий.

12. Часто задаваемые вопросы (FAQ) 💬

Тематика открытия и использования расчётного счёта является достаточно сложной для понимания. У многих новичков возникают вопросы в процессе изучения. Поэтому мы традиционно отвечаем на самые популярные из них.

Вопрос 1. Существует ли возможность отказа в открытии расчётного счёта?

Согласно статье 846 ГК РФ кредитная организация не имеет права отказать клиенту в заключении с ним договора на обслуживание счёта. Исключение составляют ситуации, когда отсутствует возможность сделать это по внутренним причинам. К ним относятся ситуации, когда банк находится в стадии банкротства либо её внутренним распорядком документально подтверждается, что банк не сотрудничает с ИП.

Если представленные выше требования законодательства будут нарушены, клиенту следует получить в банке письмо, в котором разъясняются причины отказа в открытии расчётного счёта. Раннее с такой бумагой необходимо было обращаться в суд.

Однако после вступления в силу указаний Центробанка № 4760-У от 30 марта 2018 года с разъяснениями от банка можно обращаться в Банк России, используя для этого интернет-приемную или почту России.

К заявлению прикладываются документы, поданные в банк с целью открытия расчётного счёта.

Вопрос 2. Сколько даётся времени ООО на открытие расчётного счёта?

Законами России не установлено, в какие сроки с момента регистрации ООО обязано открыть расчётный счёт. Сделать это можно в любое время по решению учредителя.

Большинство организаций принимает логичное решение открыть расчётный счёт до начала ведения операционной деятельности. В случае получения наличных от клиентов их придётся в обязательном порядке инкассировать.

Если не делать этого, могут возникнуть серьезные проблемы с налоговой. Кроме того, для совершения безналичных операций также потребуется расчётный счёт, который должен быть открыт к началу их осуществления.

Вопрос 3. Сколько р/с вправе открыть компания? Можно ли иметь счета в разных банках?

Федеральный закон №395-1-ФЗ от 02 декабря 1990 года регулирует деятельность банков. В статье 30 сказано, что организация вправе самостоятельно определять, какое количество расчётных счетов ей открыть.

Иными словами, можно подписать договора на обслуживание с несколькими российскими банками. Количество счетов, а также валюта определяется исключительно потребностями компании.

Ограничение устанавливается только для нескольких типов организаций, в том числе государственных.

Вопрос 4. В чём состоят различия между расчётным и корреспондентским счетами?

Основное принципиальное различие расчётного и корреспондентского счетов состоит в их собственниках. Открытие первого характерно для организаций и индивидуальных предпринимателей, второй же открывается одной кредитной организацией в другой.

Основной целью открытия корреспондентского счёта является взаимодействие между кредитными организациями. Контрагентами при этом могут быть не только коммерческие, но и Центральный банк, а также клиринговые компании.

Если предприниматель или организация дают своему банку распоряжение перевести денежные средства с расчётного счёта контрагенту, счёт которого открыт в другом банке, в обязательном порядке при оформлении платёжного поручения понадобится указать корреспондентский счёт. Перевод осуществляется именно на него. Впоследствии банк с корсчёта осуществляет распределение денежных средств на расчётные счета контрагентов.

Наличие корреспондентских счетов помогает организовать учёт денежных средств, а также контроль за их движением между банками. Более того, это позволяет применять систему Центробанка, а также крупных коммерческих банков.

В зависимости от цели открытия можно разделить все корреспондентские счета на несколько групп:

1. в рамках кредитной организации открываются корсчета других банков с целью осуществления переводов клиентов;
2. кредитной организации открываются корреспондентские счета в других банках;
3. с целью взаимодействия отечественные банки открывают счета иностранным.

Чаще всего используются первые две группы корреспондентских счетов, последняя встречается гораздо реже.

Вопрос 5. Являются ли расчётный и счёт получателя одним и тем же?

По своей сути счёт получателя является тем же самым что и расчётный, если взаимодействие осуществляется ИП, который ведет бизнес с применением банковской карты. Такой счёт может использоваться как для проведения расчётов, так и для хранения собственных средств.

При этом юридические лица тоже могут использовать в бизнесе такие счета с целью получения платежей за услуги, которые они оказывают частным лицам.

Вопрос 6. В чём состоят отличия между лицевым и расчётным счетами?

Ответ на этот вопрос во многом определяется тем, в каком контексте используется понятие лицевой счёт. В целом они практически не отличаются, основная задача и того и другого состоит в идентификации клиентов кредитной организации. Чтобы было удобней различать типы клиентов, традиционно расчётными счетами называют те, которые открыты для предпринимателей и организаций, а лицевыми – принадлежащие физическим лицам.

Лицевой и расчётный счёт состоят из 20 знаков. Если не знать значение балансовых счетов первого и второго порядка, внешне различить их не удастся.

По своему лицевому счёту физическое лицо вправе осуществлять те же операции, которые совершают юридические лица. Это могут быть перевод средств в пользу других людей или организаций, оплата товаров и услуг, внесение и снятие наличных.

Однако если определение лицевой счёт используется по отношению к какой-либо организации, контекст здесь подразумевается другой. Так, например, при заключении физическим лицом договора мобильной связи клиенту в рамках организации открывается лицевой счёт. Здесь учитываются все денежные средства, которые поступают для оплаты услуг.

При этом цель открытия счёта не отличается от той, которая подразумевается для банковских счетов. В первую очередь она заключается в возможности идентифицировать клиента для учёта его денежных средств и потребленных услуг.

Вопрос 7. Компания по ошибке перевела денежные средства на наш расчётный счёт. Как поступать в такой ситуации?

Правилами банковского учета для расчётных счетов установлено, что об ошибочных зачислениях следует сообщать в течение не более 10 дней с момента их выявления.

При этом не стоит присваивать себе чужие денежные средства. По закону это может расцениваться как кража. Соответственно и последствия могут последовать как при уголовно наказуемом деянии.

13. Заключение ⚡

Расчётный счёт, открываемый в кредитной организации, необходим индивидуальным предпринимателям и компаниям для проведения различных финансовых операций, а также хранения денежных средств.

С его помощью можно пересылать и получать деньги в безналичном порядке, производить инкассацию наличности, осуществлять перечисление заработной платы сотрудникам на банковские карты, пользоваться услугами эквайринга и совершать многие другие необходимые для ведения собственного дела действия.

Любой предприниматель вправе самостоятельно принимать решения, какое количество счетов ему открыть. При этом банковские организации не имеют права препятствовать этому.

Чтобы открыть расчётный счёт, придётся в первую очередь проанализировать потребности относительно банковских услуг, сравнить несколько кредитных организаций на предмет их стоимости, подготовить пакет документов и подать их в банк.

Многие современные банки позволяют подать заявку на открытие счёта в режиме онлайн. Это существенно упрощает и ускоряет процедуру.

В процессе сравнения банков в первую очередь необходимо обращать внимание на тарифы в банках.

При этом не стоит забывать о том, что стоимость открытия расчётного счёта следует расценивать как условный показатель. Многие банки с целью привлечения максимального количества клиентов отменяют данную комиссию, устанавливая повышенные тарифы на расчётно-кассовое обслуживание. Поэтому стоит рассматривать её в совокупности со стоимостью других необходимых бизнесу услуг.

Закрывать расчетный счёт также следует с соблюдением целого ряда правил. В первую очередь потребуется оплатить все задолженности по услугам перед банком, а также вывести остаток денежных средств. Не стоит забывать и о том, что банк вправе в ряде случаев самостоятельно закрывать расчётные счета клиентов.

Мы желаем читателям журнала Biznesmenam.com финансового благополучия! Пусть открытие и использование расчётного счёта приносит только пользу Вам и вашему бизнесу.

📌 Алексей Левин

Соавтор финансового журнала «Бизнесменам.com». Являюсь партнёром Андрея по интернет-бизнесу, управляющим доходной недвижимостью, инвестор. Закончил Московский Государственный Университет Экономики, Статистики и Информатики (МЭСИ), г. Москва факультет «Бизнес-информатика».

На страницах сайта Вы найдете много полезной для себя информации.