Что такое ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) - обзор понятия, плюсы и минусы + инструкция, как открыть ИИС за 5 шагов

Здравствуйте, уважаемые читатели "Biznesmenam.com"! В этой статье я расскажу, что такое ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), какие плюсы и минусы он имеет, как открыть ИИС и получить налоговый вычет.

Из этой статьи вы также узнаете:

  • как устроен ИИС и каков принцип его работы;
  • в какие активы можно инвестировать с помощью ИИС;
  • где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счёт (приведу сравнение брокеров);
  • какие отзывы вкладчиков об ИИС можно встретить в сети Интернет.

В конце публикации вы найдёте ответы на самые популярные вопросы об ИИС.

Итак, начнём!

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - что это такое, как работает, плюсы и минусы
О том, что такое ИИС и как он работает, каковы плюсы и минусы индивидуальных инвестиционных счетов, как и где лучше открыть ИИС - читайте в нашей статье

Содержание статьи:

1. Что такое ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) и как он работает 📊

С начала 2015 года российское законодательство позволяет инвесторам открывать так называемые индивидуальные инвестиционные счета.

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) – это вид торгового счёта со льготным налогообложением и некоторыми ограничениями.

Такую услугу предоставляют банковские, брокерские и управляющие компании. ИИС даёт физлицам возможность зарабатывать на различных ценных бумагах с предоставлением льгот.

Минимальный срок открытия индивидуальных инвестиционных счетов составляет 3 года. Максимальный размер вложений – 1 000 000 рублей в год.

Открывая ИИС, инвестор получает на выбор право на один из двух видов вычета:

  1. с общей инвестированной суммы (Тип «А»);
  2. с прибыли от вложений (Тип «В»).

Варианты налоговых вычетов по ИИС

Несмотря на то, что ИИС в России используются недавно, в мире применение подобных технологий имеет определённый опыт. Многие развитые страны достаточно давно работают с подобными технологиями.

В США, Канаде, Австралии и Японии подобные программы действуют уже много лет. Хотя они носят разные названия, имеют схожую цель – освобождение от налоговых платежей частных лиц, которые вкладывают капитал в ценные бумаги.

Многие инвесторы вполне логично задаются вопросом: зачем государству отказываться от получения дохода.

На самом деле целей здесь несколько:

  • привлечение частных лиц к процессу инвестирования;
  • повышение спроса на ценные бумаги в условиях низкого уровня развития финансового рынка России;
  • обеспечение организациям притока финансовых средств, которые являются дешевле кредитов в банках;
  • стимулирование физических лиц к легализации доходов, так как получение вычета возможно только при условии официальной заработной платы и перечисления налогов.

В России сегодня большая часть граждан при поиске инструмента для инвестирования делает выбор в пользу банковских депозитов. Этот вариант, конечно, отличается высоким↑ уровнем надёжности. Однако доходность у вкладов находится на слишком низком↓ уровне.

Более того, в условиях начинающейся стабильности экономики ставки постоянно снижаются. В итоге доходность по банковским депозитам не компенсирует даже уровня инфляции. Если учесть в расчётах также налог на доходы, получится очень маленькая прибыль.

Индивидуальные инвестиционные счета категорически отличаются от депозитов. Если правильно выбрать инструменты для вложения капитала, можно получить не только неплохую доходность, но и возврат налогов.

Описание вариантов налоговых вычетов по индивидуальным инвестиционным счетам

Оформить подобные возмещения можно через Налоговую инспекцию. Не стоит волноваться: сделать это гораздо проще, чем кажется на первый взгляд.

📌 Пример работы индивидуальных инвестиционных счетов ⚙

Чтобы было легче понять, каким образом осуществляется расчёт прибыли для ИИС, стоит рассмотреть конкретный пример. Для этого следует сравнить доход при вложении в ценные бумаги напрямую и через индивидуальный инвестиционный счёт.

  • Сначала оценим размер дохода при вложении в ценные бумаги напрямую. Допустим, инвестор обладает капиталом в размере 400 тысяч рублей и инвестирует деньги в акции и облигации. Если при этом уровень доходности составляет 10%, размер прибыли будет равен 40 000 рублей.
  • Теперь рассмотрим ситуацию, когда собственник капитала вкладывает эту же сумму в те же ценные бумаги, используя ИИС. В этом случае доходность будет такая же – 10%. Однако при этом он имеет право на возврат налога. Сумма возмещения составляет 13% от величины вложений. Иными словами, можно вернуть 52 тысячи рублей. Если удастся заработать достаточно много, в качестве варианта для возмещения можно выбрать возврат с суммы дохода.

Однако у индивидуальных инвестиционных счетов имеются и недостатки. Самый серьёзный из них связан с тем, что для получения возмещения необходимо не выводить капитал с ИИС в течение 3-х лет.


Чтобы сделать правильный выбор между депозитами и индивидуальными инвестиционными счетами, важно тщательно сравнить их. Для этого советуем проанализировать представленную ниже таблицу.

Таблица: "Сравнительная характеристика ИИС и банковских вкладов"

Критерии Вклады в банке Индивидуальный инвестиционный счёт
Срок Различный – от месяца до нескольких лет Не менее 3-х лет
Доходность Твёрдо установлен – чаще всего не более 10% Ничем не ограничен
Уровень риска Минимален Выше, чем для депозитов, так как не предусмотрена страховка
Размер суммы инвестирования Любой Не более 1 000 000 тысяч рублей в год
Размер налога 13% 0%

☝ Инвестор должен понимать: при вложении средств в различные инструменты он неизбежно сталкивается с определёнными их недостатками. Так, банковские депозиты лишают его возможности принимать активное участие в формировании прибыли. Для инвестирования в различные рынки через брокеров потребуется большое количество времени, а также хотя бы минимальные знания в области финансов.

Если нет возможности заниматься вложениями самостоятельно, но есть желание принимать решение, можно выбрать компромиссный способ для инвестирования. Им является передача денежных средств в доверительное управление.

Можно выделить целый ряд особенностей индивидуальных инвестиционных счетов:

  • любой гражданин РФ вправе открыть такой счёт;
  • отсутствие минимального порога инвестирования;
  • валютой счёта могут быть только рубли;
  • гражданин вправе иметь только один ИИС;
  • действующие счета не могут быть переведены в статус индивидуальных инвестиционных;
  • есть возможность перевести счёт в другую организацию.

Индивидуальный инвестиционный счёт является отличным вариантом для граждан, которые отличаются следующими характеристиками:

  • высокий уровень активности;
  • наличие постоянного источника дохода;
  • неудовлетворённость доходностью банковских вкладов;
  • поиск способов инвестирования, которые приносят большую прибыль и являются более перспективными, чем депозиты.

Более того, ИИС отлично подходит для целевого применения. Он поможет собрать необходимую сумму на крупную покупку, получить дополнительный доход.

Какие преимущества у ИИС - 3 самых главных
Основные преимущества индивидуальных инвестиционных счетов

2. 3 главных преимущества открытия ИИС 💎

Прежде чем принять решение об открытии индивидуального инвестиционного счёта, важно понять, какие преимущества он даёт. На самом деле их достаточно много. Ниже представлены 3 наиболее значимых плюса.

💎 Преимущество №1. Возможность получить налоговый вычет

В случае открытия индивидуального инвестиционного счёта собственник освобождается от необходимости платить в пользу государства налог на доходы физических лиц. Если быть более точными, осуществляется возврат уплаченного НДФЛ посредством обращения в налоговую службу.

Принцип работы ИИС типа А

Важно понимать: автоматически денежные средства не увеличат сумму вложений. Инвестору придётся сначала заплатить налог с дохода, и только потом получить возврат посредством обращения в налоговую инспекцию. При этом вернут 13% от суммы заработной платы.

Получается, что при годовом доходе 400 000 рублей можно получить возмещение в размере 52 000 рублей.

Чтобы подтвердить право на вычет, потребуется документальное подтверждение размера уплаченного налога. Чаще всего с этой целью в ИФНС предъявляется справка о заработной плате, в которой отдельной строкой выделяется сумма НДФЛ, перечисленного в бюджет.

Поэтому использование такого алгоритма возмещения подходит тем, кто имеет официальный доход. Безработным инвесторам, а также фрилансерам придётся использовать другой вариант – вычет с получаемого дохода.

💎 Преимущество №2. Возможность освободить от налогов полную сумму получаемого дохода

Для активных инвесторов подойдёт второй вариант. Он предполагает полное освобождение от уплаты налогов дохода, получаемого от индивидуальных инвестиционных счетов.

Принцип работы ИИС типа Б

Предположим, что инвестор открыл ИИС на 400 тысяч рублей. При этом свои средства он вложил в высокорисковые активы, которые приносят ему прибыль 50% в год. В итоге за 3 года доходность будет равна 150% или в денежном выражении – 600 тысяч рублей.

По закону инвестор обязан с этого дохода заплатить налог 13% – 78 тысяч рублей. Однако для индивидуальных инвестиционных счетов имеется возможность возвратить себе налог в полном объёме. Написав соответствующее заявление, инвестор может оставить себе доход в полном объёме.

💎 Преимущество №3. Защищённость от рисков

Каждый инвестор должен понимать, что вложения в любые финансовые инструменты всегда связаны с рисками. Полностью исключить их невозможно. Однако открытие индивидуального инвестиционного счёта позволяет застраховаться от потери части дохода, которая должна была идти на уплату НДФЛ.

Более того, если инвестор предпочитает консервативные стратегии, он сводит уровень риска к минимуму. Это характерно, например, для вложений в гособлигации.


Анализ преимуществ ИИС имеет принципиальное значение для инвестора. Без этого невозможно понять, насколько выгодна такая схема вложений.

3. Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета - сравнительная таблица ⚖

На самом деле преимуществ у индивидуальных инвестиционных счетов гораздо больше, чем было представлено в предыдущем пункте. Однако имеется и ряд недостатков. Прежде чем открывать ИИС, инвестору следует изучить и те, и другие. Это поможет понять, насколько именно ему подходит такой вариант.

👆 Чтобы оценить плюсы и минусы ИИС было проще, мы свели их в таблицу.

Таблица: "Основные плюсы и минусы индивидуальных инвестиционных счетов"

Плюсы (+) ИИС Минусы (−) ИИС
Простое открытие Денежные средства на ИИС не подлежат страхованию
Возможность получения льгот по НДФЛ Высокий уровень риска
В случае грамотного инвестирования позволяет получить ощутимую прибыль Возможность открыть только один счёт
Возможность купить ценные бумаги как российских, так и зарубежных эмитентов Длительный период инвестирования
Инвестор получает опыт работы на бирже Для получения вычета по НДФЛ придётся подготовить пакет документов, заполнить соответствующую декларацию, направить документы в ИФНС
Можно получать пассивный доход Дополнительные расходы, в качестве которых выступает комиссия брокерской компании

4. Куда можно вложить деньги через ИИС - обзор основных видов активов 📈

Индивидуальный инвестиционный счет является достаточно гибким финансовым инструментом. С его помощью можно вложить капитал в огромное количество различных активов. Основные из них описаны в таблице ниже.

Таблица: "Описание особенностей инвестирования средств ИИС в различные виды активов"

Вид актива Особенности
Облигации Представляют собой долговые ценные бумаги, для которых характерны относительно невысокий уровень риска, а также фиксированная доходность.

Но прибыль по облигациям находится на достаточно низком↓ уровне.

Доход от инвестирования капитала в государственные, а также муниципальные облигации не подлежит налогообложению.

Акции Отличаются достаточно высоким↑ уровнем риска, но приносят неплохую доходность.

Профессионалы рекомендуют в первую очередь обращать внимание на акции крупных корпораций. Даже при падении стоимости ценных бумаг в текущий момент времени на длительном временном промежутке они способны показывать серьёзную доходность.

Паевые инвестиционные фонды Инвестировать в ПИФы лучше на длительный срок. В этом случае они могут приносить прибыль даже выше↑, чем хедж-фонды.

Средства пайщиков инвестируются в серьёзные компании, которые имеют качественную репутацию.

Средствами управляют профессионалы. Поэтому ПИФы отлично подойдут в качестве пассивного дохода, а также при отсутствии достаточного опыта инвестирования.

Специалисты считают такой вариант вложений наиболее перспективным на длительных временных интервалах.

Фьючерсы и опционы Эти финансовые инструменты подходят для опытных инвесторов.

Многие брокерские компании предлагают торговать при помощи специальных роботов. Однако за подключение к ним придётся заплатить около 100 000 рублей.

💡 Читайте также нашу статью о том, куда вложить деньги, чтобы получать ежемесячный доход.
Как открыть ИИС (инвестиционный счет) - 5 простых шагов
Пошаговая инструкция открытия ИИС (индивидуального инвестиционного счёта)

5. Как открыть ИИС - 5 шагов по открытию инвестиционного счета 📝

Открыть индивидуальный инвестиционный счёт могут только частные инвесторы. При этом оформление практически не отличается от алгоритма, используемого для обычного брокерского счёта. Тем не менее, есть и некоторые особенности. Поэтому важно внимательно изучить представленную ниже пошаговую инструкцию.

Шаг 1. Выбор посредника

При выборе компании для открытия индивидуального инвестиционного счёта инвестор в первую очередь опирается на собственные предпочтения, а также уровень знаний в сфере финансов.

Опытным собственникам капитала, которые имеют достаточно свободного времени, чтобы самостоятельно заниматься трейдингом, следует предпочесть брокерские компании.

Если опыта работы на фондовом рынке нет, или отсутствуют необходимые знания, стоит передать капитал в управление профессионалам. В этом случае образуется пассивный доход.

Независимо от того, кто будет выбран в качестве посредника, необходимо обращать внимание на следующие признаки надёжности компании:

  • время работы на рынке в сфере оказания финансовых услуг;
  • прозрачность отражения проводимых операций;
  • наличие положительных отзывов (важно, чтобы их оставляли реальные клиенты – в идеале знакомые инвесторы).

Шаг 2. Оформление заявления

Когда организация для открытия индивидуального инвестиционного счёта выбрана, остаётся подать в неё соответствующее заявление. При этом далеко не всегда приходится посещать офис посредника.

Некоторые компании в условиях современного финансового рынка предлагают открыть ИИС (инвестиционный счет) онлайн. Такой способ достаточно прост и удобен, он позволяет сэкономить огромное количество времени.

Однако чаще всего у новичков возникают трудности с онлайн открытием индивидуального инвестиционного счёта. Они связаны с необходимостью наличия регистрации на сайте Госуслуг, а также электронной подписи.

Шаг 3. Оформление соглашения

После открытия индивидуального инвестиционного счёта клиенту выдаётся соответствующее соглашение.

Вид оформляемого документа зависит от типа выбранного контрагента:

  • при открытии ИИС в банке и в управляющей компании подписывается договор;
  • в случае сотрудничества с брокером оформляется акт, подтверждающий присоединение к регламенту компании.

После подписания соглашения инвестор получает индивидуальный код, а также доступ к личному кабинету.

Шаг 4. Открытие индивидуального инвестиционного счёта

ИИС открывается автоматически после документального оформления всех формальностей. После этого посредник передает в налоговую инспекцию соответствующее уведомление. В конечном итоге инвестор становится полноценным участником программы ИИС.

Шаг 5. Пополнение счёта

📎 Инвестор должен помнить: при открытии ИИС существует ограничение относительно срока, в течение которого необходимо пополнить счёт. При этом не обязательно вносить сразу всю сумму. Для начала отсчёта льготного периода достаточно сделать хотя бы минимальный взнос.


Точное следование представленному выше алгоритму поможет начинающему инвестору избежать целого ряда ошибок. В конечном итоге это поможет открыть ИИС в максимально короткие сроки.

6. Где лучше открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) - ТОП-3 брокерских компаний 📌 + сравнение брокеров

На рынке действует огромное количество посредников, предлагающих открыть индивидуальный инвестиционный счёт. В таких условиях новичкам сделать правильный выбор бывает достаточно сложно. Чтобы помочь нашим читателям, мы приводим обзор 3-х лучших брокеров.

1) Финам

Открытие инвестиционного счета в ФинамеФинам является одним из крупнейших брокеров в России. Кроме того, компания занимается инвестиционной деятельностью и специализируется на доверительном управлении, как денежными средствами, так и ценными бумагами. С 1994 года Финам входит в пятёрку крупнейших компаний России, осуществляющих инвестиционную деятельность.

Клиенты, которые хотят открыть ИИС, могут получить подробную профессиональную консультацию у брокера. Более того, сотрудники компании в режиме онлайн помогают оформить декларацию для получения налогового вычета.

2) БКС

Открыть ИИС в БКС БрокерБКС является российской национальной брокерской компанией, которая имеет максимальный рейтинг надёжности – ААА. Брокер предоставляет свои услуги клиентам более 20 лет. На сегодняшний день здесь обслуживается больше 130 тысяч клиентов. Они без проблем могут пользоваться всеми существующими на рынке инвестиций инструментами.

Брокер предлагает открыть индивидуальный инвестиционный счёт в режиме онлайн непосредственно на своём сайте. В штате БКС работают опытные консультанты, которые помогают начинающим инвесторам подобрать перспективные инвестиционные инструменты. Кроме того, они оказывают поддержку клиентов при оформлении налоговых вычетов.

Начинающие инвесторы могут воспользоваться различными обучающими программами, вебинарами, а также семинарами.

3) Тинькофф

ИИС в Тинькофф банкеТинькофф является крупной компанией, которая в дистанционном режиме оказывает различные финансовые услуги. При желании оформить индивидуальный инвестиционный счёт клиент может воспользоваться советами роботов и профессиональных аналитиков для выбора лучшего финансового инструмента.

Пополнение ИИС осуществляется только в рублях. Однако инвестор вправе приобрести иностранную валюту за счёт средств на счёте с целью вложения капитала в иностранные ценные бумаги.

Клиентам доступна непрерывная поддержка. Для получения консультации можно обратиться в чат на сайте Тинькофф либо в мобильном приложении.

Оформить заявку на открытие индивидуального инвестиционного счёта можно в режиме онлайн на сайте компании. Для оформления необходим только паспорт. После этого с клиентом созванивается специалист и договаривается о встрече с сотрудником.


Также приведём сравнительную таблицу брокеров, благодаря которой вы сможете определиться, где лучше открыть ИИС.

Где лучше открыть ИИС - сравнение брокеров
Сравнение ТОП-10 брокеров ИИС

Выбирая одну из представленных брокерских компаний, инвестор может быть уверен в их надёжности. За годы работы на финансовом рынке они заработали достойную репутацию.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговое руководство
5 этапов получения налогового вычета по ИИС

7. Как получить налоговый вычет по ИИС - пошаговая инструкция 📃

Когда индивидуальный инвестиционный счёт открыт, а собственник капитала решил, сам он будет работать или отдаст средства в доверительное управление, начинается формирование дохода. В конечном итоге останется оформить налоговый вычет. Для этого важно знать алгоритм проведения этой процедуры.

Этап 1. Подготовка пакета документов

В первую очередь для получения налогового вычета инвестор должен подготовить необходимые документы.

В состав пакета документов входят:

  1. документ, удостоверяющий личность собственника ИИС;
  2. справка о размере выплаченного налога (обычно оформляется у работодателя по форме 2-НДФЛ);
  3. справка от посредника, подтверждающая наличие индивидуального инвестиционного счёта.

Этап 2. Оформление декларации

Налоговый вычет оформляется на основании декларации 3-НДФЛ. Форму для заполнения специалисты рекомендуют скачивать непосредственно на сайте налоговой инспекции. Здесь всегда размещают самую актуальную информацию.

В декларацию вносятся сведения о размере уплаченного за год налога, а также суммы взноса на ИИС. Размер последнего показателя не может быть более 1 000 000 рублей.

При отсутствии бухгалтерского образования инвестор может столкнуться со сложностями в процессе заполнения декларации. В такой ситуации можно воспользоваться помощью специалистов. Большинство брокерских компаний оказывают поддержку своих клиентов в процессе заполнения декларации. Это позволяет свести к минимуму возможность возникновения ошибок.

Помимо декларации и справки о доходах потребуется представить заявление на получение вычета. Кроме того, необходимо направить в налоговую инспекцию реквизиты для перечисления денежных средств возмещения.

Этап 3. Отправка документов в налоговую инспекцию

Существует 2 основных способа направить пакет документов в налоговую инспекцию:

  1. обратиться непосредственно в офис ИФНС по месту проживания;
  2. в режиме онлайн на сайте налоговой.

Второй вариант более удобен. Он позволяет сэкономить большое количество времени. Чтобы не пришлось посещать налоговую инспекцию, инвестор может воспользоваться сервисом, который называется личный кабинет налогоплательщика.

Этап 4. Ожидание проверки декларации и представленных документов

Возмещение по индивидуальному инвестиционному счету не выплачивается моментально. Сначала налоговая инспекция осуществляет камеральную проверку декларации и приложенных к ней документов. Только при отсутствии ошибок инвестору будут перечислены средства в возмещение налога на доходы.

На проведение проверки налоговой инспекции отводится 3 месяца. В случае одобрения запроса денежные средства перечисляются в течение ещё 1-ого месяца.

Этап 5. Получение денежных средств в качестве возмещения

Когда все предыдущие шаги пройдены, инвестору остаётся только дождаться, когда на его банковский счёт поступят денежные средства.


Точное следование описанному выше алгоритму поможет получить возврат подоходного налога в максимально короткие сроки. Более того, предварительно изучив представленную выше инструкцию, инвестор может избежать целого ряда ошибок.

Как зарабатывать на инвестициях с ИИС - ТОП-3 совета
Советы экспертов по заработку на вложениях с ИИС

8. Как заработать на ИИС - полезные советы инвесторам 💸

Открытие индивидуального инвестиционного счёта ещё не дает гарантии получения дохода. Собственнику капитала придётся приложить немало усилий, чтобы максимизировать прибыль. Облегчить задачу помогают советы профессиональных финансистов.

📣 Совет №1. Пополняйте ИИС в максимально короткие сроки после открытия

Инвестор должен иметь в виду: денежные средства на индивидуальном инвестиционном счёте должны храниться не менее 3-х лет. Поэтому не стоит тянуть с пополнением. Чем быстрее денежные средства будут внесены на ИИС, тем быстрее собственник капитала начнёт получать доход и сможет рассчитывать на налоговый вычет.

📣 Совет №2. Между управляющей и брокерской компанией выбирайте последнюю

Специалисты рекомендуют отдавать предпочтение брокерам, так как размер комиссии у них на порядок ниже, чем в управляющих компаниях.

Однако принимая решение, инвестор должен также учитывать уровень своих знаний. Чтобы самостоятельно проводить операции с финансовыми инструментами, необходимо иметь понимание относительно действия рынка, а также обладать определённым опытом торговли на бирже.

📣 Совет №3. Инвестируйте капитал в инструменты, уровень риска которых минимален

С одной стороны, высокорисковые активы приносят большую прибыль. Но с другой стороны, новичкам специалисты рекомендуют выбирать инструменты с минимальной↓ вероятностью потери вложенных средств. К таковым относятся облигации, так как они обеспечивают фиксированный доход.

Наибольшей популярностью у начинающих инвесторов пользуются облигации. Они отличаются высоким↑ уровнем надёжности. При этом облигации не сложны для понимания даже новичкам и не требуют от инвестора активного участия в процессе получения прибыли. Такие ценные бумаги обеспечивают неплохую доходность, которая с учётом налогового возмещения может превышать 20%.


Следование представленным выше советам специалистов помогает начинающим инвесторам максимизировать прибыль. При этом важно не просто тщательно проанализировать рекомендации, но и постоянно использовать их в процессе вложения капитала.

9. Отзывы вкладчиков об индивидуальном инвестиционном счете

Вот что пишут об открытии ИИС на одном из популярных форумов.

Отзывы вкладчиков про индивидуальный инвестиционный счёт
Некоторые отзывы вкладчиков об ИИС с финансового форума

10. FAQ - ответы на часто задаваемые вопросы 💬

В процессе изучения информации об индивидуальных инвестиционных счетах новички могут столкнуться с целым рядом вопросов. Чтобы сэкономить время на поисках, мы традиционно отвечаем на самые популярные из них.

Вопрос 1. Чем отличается брокерский счет от ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счёт представляет собой особый счёт, который используется для работы с финансовыми инструментами. По своей сути он является одной из разновидностей брокерских счетов. Тем не менее, существуют принципиальные отличия ИИС от брокерских счетов. В таблице ниже представлены самые важные из них.

Таблица: "Сравнительная характеристика ИИС и брокерского счета"

Сравнительная характеристика ИИС Брокерский счёт
Возврат подоходного налога Возможность получить возмещение по НДФЛ является основным отличием ИИС от стандартных брокерских счетов. Полученный от вложений в такие счета доход облагается налогом. Однако при открытии ИИС инвестор вправе получить возмещение: в размере 13% от внесенной на такой счёт суммы либо от полученной прибыли.

Кстати, нет смысла сразу принимать решение о том, какой вариант предпочесть. Разумнее будет подождать в течение 3-х лет, чтобы понять, какой из них выгоднее. Кроме того, следует иметь в виду, что при отсутствии официального дохода, с которого уплачивается налог, возмещение удастся получить только в форме освобождения прибыли от работы с ИИС от налогообложения

Не предусмотрен
Максимальный размер вложений Максимальная сумма пополнения равна 1 млн. рублей. Если внести больше, разница будет возвращена Не предусмотрен
Кто может быть собственником счёта Только резиденты Открытие доступно также для иностранных граждан
Доступное количество счетов Один гражданин вправе открыть только один ИИС Можно открывать любое количество счетов
Срок действия Минимальный срок существования ИИС – года с момента пополнения. Если вывести хотя бы часть средств раньше этого срока, договор индивидуального инвестиционного счёта будет автоматически расторгнут В связи с отсутствием по обычному брокерскому счёту налоговых льгот ограничений по сроку нет
Доступные для инвестирования инструменты Средства индивидуального инвестиционного счёта можно вложить только в фондовый рынок РФ. Использовать их на Форекс или для инвестиций в иностранные ценные бумаги нельзя Можно вкладывать в любые финансовые инструменты

Таким образом, ИИС имеет целый ряд преимуществ по сравнению с обычным брокерским счётом. Он является отличным вариантом для собственников не очень большого капитала. ИИС даёт возможность получать гарантированную доходность, которая существенно превышает↑ ставки по банковским вкладам.

Не стоит забывать, что стандартный брокерский счёт нельзя трансформировать в индивидуальный инвестиционный.

Вопрос 2. Можно ли одновременно иметь ИИС и обычный брокерский счёт?

Инвестор вправе иметь только один ИИС. Однако ограничений относительно возможности сочетания индивидуальных инвестиционных с обычными брокерскими счетами не установлено. Более того, последние можно открывать в любом количестве.

Вопрос 3. Каков срок действия ИИС? Нужно ли его закрывать по истечении трёх лет?

Максимальный срок действия индивидуального инвестиционного счёта не ограничивается ни законодательно, ни на основании соглашения с брокерской компанией. Однако имеется минимальный период действия, который составляет 3 года. Только по истечении этого срока можно рассчитывать на получение налогового вычета.

Инвестор должен понимать: через 3 года ИИС автоматически не закрывается. Поэтому пользоваться им можно будет и дальше.

Вопрос 4. Каковы последствия вывода денежных средств с индивидуального инвестиционного счёта?

Если инвестор частично или полностью выведет денежные средства с индивидуального инвестиционного счёта, он будет закрыт. Если при этом срок с момента его пополнения составит менее 3-х лет, собственник потеряет право на получение налогового вычета. Более того, инвестору придётся вернуть государству всё полученное ранее возмещение, а также выплатить за него пени.

Вопрос 5. Можно ли закрыть индивидуальный инвестиционный счёт с последующим открытием нового и при этом продолжить пользоваться налоговым вычетом на новом ИИС?

При желании инвестор может закрыть индивидуальный инвестиционный счёт, открыть новый с последующим пользованием правом на налоговый вычет на нём. Законодательных ограничений на подобные действия не предусмотрено.

Вопрос 6. Подлежат ли страхованию денежные средства, размещённые на индивидуальном инвестиционном счёте?

ИИС не является депозитом. Поэтому Агентство по страхованию вкладов не может обезопасить средства, вложенные на индивидуальные инвестиционные счета. Однако в случае возникновения проблем с брокерской компанией инвестор может в любое время перевести ИИС в другую организацию.

Вопрос 7. С какой периодичностью можно пополнять индивидуальный инвестиционный счёт?

Количество пополнений индивидуального инвестиционного счёта ничем не ограничено. Инвестор может вносить средства на него столько раз, сколько пожелает. Однако законом установлено ограничение по сумме пополнения. В течение года можно внести не более 1 миллиона рублей.

Вопрос 8. Как осуществлять операции с ценными бумагами, используя индивидуальные инвестиционные счета?

Чтобы осуществлять операции с использованием ИИС, необходимо в первую очередь пополнить такой счёт. Следующим шагом будет оформление заявки на приобретение какого-либо финансового инструмента. С этой целью можно использовать специальные программы для компьютера или мобильного устройства. Наиболее популярными среди них сегодня являются Quick и QUIK Android.

Терминал QUIK для совершения операции с ценными бумагами, используя ИИС
Торговый терминал QUIK для купли-продажи ценных бумаг

Скачать такие программы можно на сайте брокерской компании.

Некоторые брокеры оформляют заявки на операции с финансовыми инструментами посредством телефонных звонков. В процессе разговора инвестор сообщает свои данные и номер счёта. С целью подтверждения личности используются различные способы, например, кодовое слово. Когда собственник капитала идентифицирован, остаётся сообщить, какие действия и с каким активом он желает совершить. После этого специалист брокерской компании сам проведет сделку.

Следует иметь в виду: за оформление заявки в телефонном режиме брокер может взимать дополнительную плату. Поэтому прежде чем использовать такую услугу, следует внимательно проанализировать действующие тарифы.

Вопрос 9. Можно ли получить доступ к зарубежным фондовым рынкам, используя индивидуальные инвестиционные счета?

Индивидуальные инвестиционные счета не позволяют работать с иностранными фондовыми рынками. Операции посредством ИИС можно совершать только на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Однако следует иметь в виду, что к последнему рынку доступ предоставляют не все брокерские компании.

К примеру, Открытие не позволяет торговать с использованием ИИС на СПб бирже. В противоположность этому Тинькофф и Уралсиб предоставляют на неё доступ.

Вопрос 10. Сколько можно заработать на ИИС?

Доходность, обеспечиваемая индивидуальными инвестиционными счетами, определяется инструментами, выбранными для вложений, а также сроком инвестирования.

Следует помнить: инвестиции всегда сопряжены с риском, невозможно полностью исключить вероятность получения убытков. Поэтому гарантировать определённый уровень доходности нельзя.

Уровень риска делает индивидуальные инвестиционные счета похожими на брокерские. Однако предусмотренные для ИИС налоговые вычеты позволяют увеличить↑ размер прибыли.

Например, инвестор вкладывает денежные средства в облигации федерального займа, которые имеют минимальный риск. Эти ценные бумаги обеспечивают доходность в размере около 8%. Если учитывать налоговый вычет, прибыль возрастёт примерно до 12%.

Вопрос 11. Можно ли вернуть НДФЛ по ИИС, если отсутствует белая зарплата?

Даже при отсутствии белой зарплаты можно получить возмещение по индивидуальным инвестиционным счетам. Однако это возможно только в том случае, если инвестором был уплачен налог на доходы физических лиц. Он может перечисляться, например, в случае продажи дорогостоящего имущества, сдачи квартиры в аренду.

Вопрос 12. Можно ли получить налоговый вычет по ИИС, если инвестор является индивидуальным предпринимателем?

Индивидуальные предприниматели вправе получить возмещение по индивидуальным инвестиционным счетам только в том случае, если в качестве режима налогообложения был выбран общий. В прочих ситуациях предприниматели не платят НДФЛ по ставке 13%.

В ходе осуществления деятельности бизнесмены выбирают самые выгодные режимы налогообложения. Если ИП предпочёл упрощенку или вмененку, НДФЛ по 13% отсутствует. Поэтому и получить возмещение не получится. Однако в этом случае вернуть можно налог, который уплачен с прочих доходов.

Вопрос 13. Существует ли возможность перевода индивидуального инвестиционного счёта из одной брокерской компании в другую?

В большинстве случаев существует возможность перевести индивидуальный инвестиционный счёт в другую брокерскую компанию. Однако некоторые организации запрещают подобные операции.

При переводе ИИС из одной в другую брокерскую компанию удержание налога на доходы не осуществляется, а право на возмещение не теряется. Процедура занимает от нескольких дней до нескольких недель. Очень часто за такую услугу брокерские компании взимают комиссию.

В первую очередь для перевода необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счёт в выбранной брокерской компании. После этого осуществить перевод денежных средств необходимо в течение 1-го месяца.

📣 Специалисты рекомендуют инвесторам прояснить все нюансы перевода как в выбранной компании, так и в той, которая на данный момент осуществляет обслуживание.

Вопрос 14. Можно ли осуществить перевод ценных бумаг с брокерского счёта на инвестиционный?

Перевести финансовые инструменты с брокерского на индивидуальный инвестиционный счёт невозможно. Обратная операция допускается законом, но влечёт за собой закрытие ИИС.

11. Заключение + видеоролик по теме публикации 🎬

Таким образом, ИИС представляет собой удобный инвестиционный инструмент. Он позволяет получить возврат налога на доходы физических лиц. Это повышает↑ конечную доходность.

Однако прежде чем открыть индивидуальный инвестиционный счёт, инвестор должен внимательно изучить все нюансы его оформления и использования, а также этапы получения возврата налога.

В завершение рекомендуем также посмотреть видео по теме:

Мы желаем всем читателям "Бизнесменам.com" финансовых успехов. Пусть абсолютно все операции по ИИС приносят высокую доходность!

Если вам понравилась статья - не забудьте поделиться ею в социальных сетях со своими друзьями. До новых встреч! 👏

Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (6 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Комментариев: 2
  1. Андрей

    Когда узнал, что такое ИИС, то думал также открывать его. Но когда сказали в брокерской компании, что нельзя торговать с плечом и так далее (то есть имеются ограничения) - решил не пользоваться это заманухой.
    Тем более возиться нужно с документами, чтобы обратно получить свои же деньги с дохода. В общем, сейчас торгую как на ММВБ, так и на Форексе

    1. Роберт

      А вы слышали, что хотят увеличить сумму налогового вычета, а также максимальную сумму вложения в иис?

Добавить комментарий

19 + пять =

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.