Что такое факторинг: обзор понятия и советы для новичков

Эта информация будет полезна начинающим предпринимателям. В этой статье мы расскажем вам, что такое факторинг простыми словами. Вы узнаете, в чем преимущества факторинга, каких разновидностей он бывает, как подобрать многофакторную компанию для сотрудничества, а заодно познакомитесь с плюсами и минусами данного понятия.

содержание статьи

Суть понятия

Факторинг - что это такое? Это выделение денег поставщику в ответ на переуступку им денежного требования к покупателю, при оказании услуги или отгрузке товара.

Новым правообладателем на получение оплаты становиться факторинговая организация, которая называется фактор. Она получает только дебиторскую задолженность, по которой не было нарушений по условиям оплаты. В ином случае это уже корректорская деятельность.

В широком смысле слова, факторинг включает в себя оценку и страхование рисков, учет возможностей неплатежей в зависимости от надежности компании покупателя.

История появления

Становление факторинга происходило еще в античности. На это указывает латинское слово facio, что означает — тот, кто делает.

Причина возникновения необходимости в факторинге — развитие мировой торговли, которое предполагало значительный промежуток времени между реальной отгрузкой продукции и ее оплатой.

В нашей стране факторинг получил развитие с «нулевых» годов. Основные факторинговые компании в то время были российские банки.

В наше время оборот факторинга в России не превышает 0,5% от ВВП. Для сравнения в западных странах этот показатель колеблется от 2 до 20%.

Преимущества

Пример факторинга выглядит следующим образом: фактор зачастую оплачивает большую часть (до 90%) от стоимости товара. Оставшаяся сумма перечисляется после того, как покупатель подтверждает получение самого товара, отсутствие претензий или проведет оплату. Естественно, что фактор за свои услуги получает комиссию.

Необходимость в указанной схеме может возникнуть в случае непредвиденной ситуации. Зачатую необходимо срочно нарастить оборотный капитал, и использование факторинга обходиться дешевле, чем краткосрочные кредиты. А в России быстро получить денежный кредит не так просто.

Возможно ли сразу закладывать расходы на факторинг в бюджет предприятия? Можно. Большинство компаний прибегают к данной услуге, работая на «рынке покупателей». Отсрочка платежа выступает как отличное преимущество перед конкурентами, что ведет к увеличению оборотов торговли.

В России факторинг встречается при заключении договоров о поставке товаров или услуг от небольших организаций в крупные корпорации, которые зачастую не склонны к проявлению гибкости при работе и готовы к сотрудничеству лишь на своих условиях. И добиться изменений условий не получится, так как этому активно мешает бюрократический аппарат корпораций, которые не желают менять привычные правила.

Важно помнить, что часто возникающая проблема в подробных случаях — возникновение обязательств по уплате налогов, раньше, чем может поступить выручка. Ведь реализация оплачивается по факту отгрузки товара.

Факторингу свойственны еще несколько плюсов:

  • от не требует залога, в отличии от кредитов;
  • договор по факторингу- своего рода страховка от риска неуплаты;
  • факторинговые организации, можно сказать, инкассируют задолженность клиента.

Читайте также: Что такое лизинг автомобиля

[reklama1]

Основные разновидности

Факторинг делится на следующие категории:

  • закрытый и открытый;
  • без регресса и с регрессом;
  • международный и внутренний;

Давайте рассмотрим их более подробно.

основные разновидности

Закрытый и открытый

По информированности участников сделки различают открытый и закрытый факторинг. Открытый — покупатель знает, что у поставщика заключен договор с фактором. Документация на товар оформляется соответствующим образом. Ставится отметка, о необходимости перечисления средств в пользу компании-фактора.

Закрытый означает, что плательщик не знает, о том, что есть договор с фактором. Должник перечисляет деньги поставщику, а тот выплачивает их факторинговой компании.

С регрессом и без

По распределению рисков можно выделить факторинговые операции бывают с регрессом и без. В первом случае право регресса означает, что в случае нарушения должником своих обязательств, фактор в состоянии вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата займа. В жизни такое условие редко используется.

Во втором случае фактор не только берет на себя риски невозврата, но и должен компенсировать все издержки, связанные со взысканием долга, в том числе и судебные.

Международный и внутренний

При международном факторинге участники сделки находятся в разных странах. Для него характерны долгосрочные договоры, при которых вся дебиторская задолженность покупателя передается фактору. Внутренний факторинг- это когда и покупатель и фактор резиденты одной страны.

Этапы процедуры

В этом разделе будет подробно рассмотрена стандартная схема факторинга.

Оценка возможного клиента

На этом этапе изучается потенциальный клиент. Особое внимание нужно уделять финансовому состоянию его дебиторов. Это связано с тем, что главный риск у фактора — это невыполнение покупателем принятых на себя обязательств.

В процессе анализа от поставщика запрашивается информация:

  • о фактах нарушения договорных обязательств;
  • об условиях оплат и поставок;
  • о информация о контрагентах;
  • кредитный рейтинг покупателя.

Служба безопасности компании фактора проверяет достоверность полученных данных. Далее изучается кредитный рейтинг покупателя. Если есть возможность, следует запросить информацию о своевременности погашения покупателем кредитов в банках и иных кредитных организациях. Изучаются условия договора на поставку, а также подобные договора, который заключается на данном рынке.

В случае наличия отклонений, это позволит в дальнейшем минимизировать возможные злоупотребления. Также факторинговая компания должна оценивать и возможную вероятность наступления претензий и понимать, из-за чего они могут появиться.

[reklama2]

Заключение сделки

Подписание договора происходит после того, как компания фактор решает работать со всей дебиторское задолженностью клиента, либо с ее частью. В договоре в обязательном порядке указываются:

  • цены за услуги и порядок расчетов;
  • способ передачи прав на дебиторскую задолженность;
  • порядок расчета стоимости услуг.

Далее происходит передача прав на задолженность, порядок и условия финансирования. Вместе с этим факторинговая компания может принять решение застраховать риски от неисполнения покупателем своих договорных обязательств

Контроль за соблюдением договора

Это очень важный пункт работы факторинговой компании. Постоянно проводится работа в следующих направлениях:

  • Анализ исполнения обязательств по сделке и формирование возможных претензий в случае их нарушения;
  • Периодическая переоценка, как самого клиента, так и его дебитора. Это наиболее актуально для технических предприятий, который работают в проблемных секторах российской экономики.
  • Изучение соответствия активов, которые задействованы в реализации договора.

Как выбрать компанию

как выбрать компанию

  1. Если главная задача - решить разовую проблему с конкретным контрагентом, в этом случае вам подойдёт узкий перечень услуг. В ином случае ищите такую факторинговую компанию, которая даст согласие обслужить всю вашу задолженность и будет готова столкнуться с нестандартными поставками. Скорее всего, это обойдется чуть дороже, но ваши оборотные средства гарантированно будут защищены.
  2. Не ограничивайте себя банками. Особенно если ваш оборотный капитал не очень большой. К большому сожалению, российские банкиры предоставляют услуги разного качества крупным и мелким клиентам. Осознавая, что на вашем обороте сложно заработать много, они будут достаточно долго тянуть по запросу на кредит. Для этого лучше подойдут небольшие факторинговые компании
  3. Не ленитесь собрать информацию о компании в интернете. Не стоит удивляться в наличии большого количества негативных отзывов. Люди устроены так, что оставшись недовольными., они получают значительно более мощное желание рассказать об этом, нежели будучи счастливыми.
  4. Узнайте стоимость услуги. На нее влияет размер комиссии фактора и наличие, либо отсутствие, комиссии за просрочку платежа покупателем.
  5. Установите возможно ли пользоваться электронным документооборотом и сделать электронную подпись. Это значительно ускоряет процесс работы.

Заключение

Теперь вы знаете, что такое факторинг и как с его помощью можно улучшить управление своим капиталом. Надеемся, что наши советы помогут вам правильно выбрать факторинговую компанию.

Видеоролик:

Автор финансового журнала «Бизнесменам.com»,  в прошлом руководитель известного smm-агенства. В настоящем коучер, интернет-предприниматель и маркетолог, инвестор. Рассказываю: как эффективно управлять личными финансами, выгодно их приумножать и больше зарабатывать.

На страницах сайта Вы найдете много полезной для себя информации.

Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Добавить комментарий

3 × три =

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:
Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.